Бизнес план мини мандра със сирене с изчисления

* Изчисленията използват средните данни за света

РЕЗЮМЕ НА ПРОЕКТА

Целта на проекта е организиране на мини-сирене с капацитет 20-24 кг / ден. Продукти - твърдо сирене от висококачествена първокласна ценова категория. Местоположение - Ростов на Дон. Проектът се характеризира с ниски инвестиционни разходи и има висока инвестиционна привлекателност (Таблица 1).

Въпреки общия спад на платежоспособността на населението на фона на икономическата криза, премиум сегментът в почти всяка индустрия е силно стабилен и показва минимален темп на спад. Това важи и за храната. Голямото търсене на продуктите на компанията се дължи на хранителното ембарго, наложено на западните доставчици на храни, включително елитни видове сирене. Търговията на дребно изпитва остър недостиг на премиум стоки; съществуващото предложение има неразумно висока цена.

Таблица 1. Показатели за изпълнение на проекта

Период на изплащане (PP), месеци

11

Период на изплащане на отстъпки (DPP), месеци

11

Нетна настояща стойност (NPV), руб.

776 827

Възвръщаемост на инвестицията (ARR), %

12, 70%

Вътрешна норма на възвръщаемост (IRR), %

10, 20%

Индекс на рентабилност (PI)

1.16

Инвестициите са насочени към закупуване на оборудване за производство, закупуване на първата партида суровини, както и формиране на фонд за оборотни средства, преди проектът да изплати.

ОПИСАНИЕ НА КОМПАНИЯТА И ПРОМИШЛЕНОСТТА

    Млякото и млечните продукти са едни от най-консумираните хранителни продукти както в света, така и в Русия. Под мляко и млечни продукти е обичайно да се разбира течно пълномаслено и кисело мляко, сметана, сирена и извара, масло, мляко на прах (обезмаслено и пълномаслено), мляко на прах, суроватка, кондензирани млечни продукти, млечни протеинови концентрати, сладолед. Сред ферментиралите млечни продукти най-популярните са кефир, кисело мляко, ацидофилус, кисело мляко (включително гръцко), тен, айран, кумис. Мътеница, ryazhenka, варенец, заквасена сметана.

    Експертите предполагат, че през следващите десет години потреблението на мляко и млечни продукти в света ще се увеличи с 35-40%. Потреблението им в Русия намалява през последните няколко години. През 2014 г., според Росстат, тя възлиза на 244 кг на човек годишно, което е почти 100 кг по-малко от нормата на потребление, препоръчана от Министерството на здравеопазването (320-340 кг). Според проучване, проведено от компанията за индекси на пазара на млечни продукти, повечето руснаци отбелязват недостатъчен асортимент от млечни продукти в магазините.

    През 2016 г. има увеличение на търсенето на млечни продукти. Според Националния съюз на производителите на мляко през първото тримесечие на 2016 г. потреблението на пълномаслено мляко на прах се е увеличило с над 30%, сирене и сирена - с 5, 8%, пълномаслено и обезмаслено мляко - с 3%, масло - с 2%,

    Таблица 2. Потребление на основни млечни продукти на глава от населението в Русия през 2010-2015 г. *, kg

    2010

    2011

    2012

    2013

    2014

    2015

    Пиене на мляко

    81.99

    81, 22

    76.83

    71.06

    68.96

    75.86

    Сирена и продукти от сирене

    5.43

    5.29

    5.51

    5.47

    4.69

    5.16

    масло

    2.26

    2.33

    2.37

    2.53

    2.55

    2.81

    Обезмаслено мляко на прах

    1.11

    0.88

    1.07

    1.29

    1.13

    1.24

    Пълномаслено мляко на прах

    0.55

    0.66

    0.65

    0.72

    0.77

    0.85

    * Данните за 2015 г. са приблизителни оценки поради липсата на официална пазарна статистика

    През първата половина на 2015 г. руските предприятия са произвели с 1, 4% повече пълномаслено мляко (5873 хил. Тона), отколкото за същия период на 2014 г. Лидерите на растежа бяха Федералният и Централният волски окръг. Общо 6 региона произвеждат 95% от общия обем пълномаслено мляко.

    Фигура 1. Дялове на регионите в общото производство на пълномаслено мляко

    През първото полугодие на 2015 г. производството на кисело-млечни продукти (без извара и заквасена сметана) намалява леко - с около 2%. Общо са произведени 1273 хиляди тона. Повече от половината от обема е произведен от 10 региона.

    Фигура 2. Акции на регионите в общото производство на млечни продукти (без извара и заквасена сметана)

    Нараснаха обемите на извара (+ 9, 7% до 2014 г.) и заквасена сметана (+ 5, 6% до 2014 г.). Лидерите в производството на извара са Централният и Волжкият федерален окръг - те притежават 25% от пазара. Най-динамичният регион в развитието е Федералният окръг Крим, който през годината увеличи производството с 56%. Лидерите в производството на заквасена сметана са също Централният и Волжкият федерален окръг с пазарен дял съответно 21% и 20%.

    В последно време цените на млечните продукти имат стабилна тенденция към повишаване. Експертите смятат това за забавен ефект от повишаването на цените на суровото мляко през 2013-2014 г. Намаляването на търсенето обаче значително ограничава този растеж. През април 2016 г. цената на дребно на мляко за пиене нарасна с 0, 3% и възлиза на 35 рубли / кг, което обаче е с 1, 3% по-евтино в сравнение с април 2015 г. Цената на маслото през април 2016 г. намалява с 0, 7% (261, 2 рубли / кг), докато годишният ръст на стойността възлиза на 4, 6%. През април експертите приписват спада на стойността на нарастващия обем на вноса. Цената на твърдите сирена се увеличи до 308, 8 рубли / кг (+ 2, 2%), годишното покачване на цената беше 4, 2%.

    Ръстът на търсенето на млечни продукти в Русия се осигурява предимно от вносни продукти. По-специално през първото тримесечие на 2016 г. са внесени 30% повече сирена и подобни на сирене продукти, отколкото за същия период на 2015 г. Сред причините за този растеж експертите наричат ​​намаляване на световните цени на сиренето, както и леко укрепване на рублата спрямо долара. Основното увеличение бе показано: Република Беларус - с 41%, Сърбия - с 87%, Армения - 2 пъти. Основен вносител на сирена, извара и други млечни продукти е Беларус, чийто дял в общия обем на вноса е 85%.

    Според анализаторите увеличението на вноса води до увеличено потребление и инхибира повишаването на цените. Така през I тримесечие на 2016 г. потреблението на сирене се увеличи с 8, 1%. От друга страна, това намалява конкурентоспособността и рентабилността на местните производители. За да повишат конкурентоспособността, руските предприятия ще бъдат принудени да намалят производствените разходи, което според експертите може да доведе до увеличаване на дела на фалшивите продукти.

    Фигура 3. Структура на вноса на сирена и извара (във физическо отношение) за Русия през 2015 г.

    Обемът на износа на млечни продукти за I тримесечие на 2016 г. също се увеличи, надвишавайки миналогодишния показател с 29% (176 хил. Тона). В същото време в стойностно изражение обемът на износа нарасна само с 5, 9%, което показва спад на експортните цени. В структурата на износа делът на пълномаслените продукти нараства - до 12%, сиренето и изварата - до 23%, маслото - до 7%. Делът на сладолед, кондензирано мляко и мляко на прах, сметана намалява. Основните потребители на руски млечни продукти са Казахстан и други страни от ОНД. В същото време делът на Казахстан в структурата на износа намалява, а делът на Украйна се увеличава поради доставките на хуманитарна помощ.

    През 2016 г. Министерството на промишлеността и търговията създаде отдел за развитието на пазара на социално значими стоки, който на първия етап ще се занимава само с пазарите на млечни и месни продукти, зърнени култури, слънчоглед и масло, както и редица други продукти, цените на които могат да се регулират от държавата.

    За да се повиши конкурентоспособността на продуктите на руските производители - както за вътрешния, така и за външния пазар - е необходимо въвеждането на иновативни решения в областта на производствените технологии и управлението на организациите.

    Фигура 4. Динамика на основните финансови показатели на индустрията в раздел OKVED 15.5 за 2007-2015 г., хиляди рубли

    През последните години - до 2015 г. - търсенето на руския млечен пазар намалява. В началото на 2016 г. имаше известно нарастване на търсенето, което се дължи предимно на вносни продукти. Конкурентоспособността на руските продукти е на доста ниско ниво. За да го увеличите, е необходимо овладяване на нови технологии, както и ефективно управление. Държавната подкрепа за индустрията е спорадична, което също се отразява негативно на нейното състояние.

    За да се реализира проектът се организира ново предприятие на наета площ в Ростов на Дон. Ростов на Дон - най-големият град в южната част на Русия, административният център на Южния федерален окръг и област Ростов; Най-големият икономически, индустриален, културен и исторически център. Населението на града е 1, 1 милиона души, градската агломерация е 2, 14 милиона души.

    Проектът е насочен към целевата аудитория с високо ниво на доходите, продажбата на стоки - доставки на едро до магазини за хранителни стоки на непрофесионални стоки в града, разположени в елитни жилищни зони. Производственият капацитет на сирената е 20-24 кг готови продукти на ден.

    ОПИСАНИЕ НА СТОКИ И УСЛУГИ

      Сиренето е един от най-популярните млечни продукти както в Русия, така и по света. Той съдържа всички хранителни вещества и витамини, които съставляват млякото, но в концентрирана форма. Калцият, съдържащ се в сиренето, има най-висока смилаемост от човешкия организъм от този продукт. Сиренето е богато на мазнини, в комбинация с които мастноразтворимите витамини, необходими за нормалната човешка дейност, влизат в тялото. Мазнините съдържат и мастни киселини, които тялото не е в състояние да произвежда самостоятелно. Съдържанието на мазнини в сирена варира от 20 до 50 процента.

      В допълнение, сиренето съдържа около 25% протеин, 2, 5-3, 5% органични соли, витамини от групи А и В. Всичко това прави сиренето един от най-ценните и полезни хранителни продукти. Сиренето е част от здравословната диета и всички видове диети.

      Въпреки подобна технология на производство, към днешна дата специалистите произвеждат от 500 до 5000 сорта сирене, в зависимост от критериите за класификация.

      На първо място сирената се класифицират според метода на производство - сирище (използва се сирище) и млечни (използват се млечнокисели бактерии). В по-голямата си част методът на производство на сирище се използва в Русия. Rennet сирена могат да бъдат класифицирани като твърди, меки и преработени.

      Проектът включва производство на твърдо сирене. Този термин се прилага за сирена със съдържание на влага не повече от 45%, с относително гъста текстура, което позволява нарязване на сирене. Твърдите сортове представляват около 41% от общата консумация на сирене. Проектът е фокусиран върху висока ценова категория и произвежда само един вид сирене - швейцарско.

      Швейцарското сирене е вид твърдо сирене, принадлежащо към групата на сирището с висока температура на второто нагряване. Има здрава равномерна кора (филм), която плътно прилепва към повърхността със следи от тъкан, използвана в процеса на производство на сирене. Може би леко намокряне на повърхността. Консистенцията е пластична и еднаква по цялата дебелина на сиренето; като правило има големи, до 4 см, кръгли или овални кухини (очи), образувани в резултат на отделянето на въглероден диоксид от бактерии. В някои области на сиренето може да няма очи. Сиренето има мек пикантен сладък вкус и изразен аромат. Цвят от бял до светло жълт.

      Швейцарското сирене се приготвя от сурово и пастьоризирано мляко. Rennet, кисела течност от млечнокисели бацили и бактерии на пропионова киселина се добавят към нормализираната млечна смес.

      ПРОДАЖБИ И МАРКЕТИНГ

        Целевата аудитория са мъже и жени (предимно) на възраст от 25 до 55 години, предимно семейство, със средно високо ниво на доходи (от 40 000 рубли на месец). В резултат на това търговските магазини за хранителни стоки без хранителни стоки, разположени в елитните жилищни райони на града, се използват като канал за продажби. Предвид ниската производителност на мини-сирената (до 24 кг / ден), се изисква да се включват не повече от пет магазина за сътрудничество.

        Приема се, че използването на капацитет е 100%, което съответства на планираните обеми на продажби. Като се има предвид малкият обем на производство, търговията с висококачествени продукти не създава трудности. Приблизителният действителен обем на пазара е 3, 3 милиона кг на месец. Търсенето на продуктите на компанията има лека сезонност, но по отношение на продажбите може да се пренебрегне поради ниските обеми на производство. Планираните продажби са показани в табл. 3.

        Таблица 3. Планирани продажби

        СТОКИ / УСЛУГИ

        СРЕДЕН ПЛАНИРАН ОБЕМ ПРОДАЖБА, бройки / месец

        ЦЕНА ЗА ЕДИНИЦА., Руб.

        ПРИХОДИ, разтривайте.

        РАЗЛИЧНИ РАЗХОДИ, разтривайте.

        1

        Швейцарско сирене, 1 кг

        720

        419

        301 968

        167 760

        Общо:

        301 968

        167 760

        Планираната цена на дребно на 1 кг сирене, произведено в рамките на разглеждания проект, е 550 - 600 рубли. Цените на подобни продукти в търговските вериги днес са 700 - 750 рубли / кг. По този начин продуктите по проекта са силно конкурентни както по цена, така и по качество.

        ПЛАН ЗА ПРОИЗВОДСТВО

          Производството се организира на наета площ в индустриалния комплекс. Общата площ на производствените помещения е 30 м2, от които 15 м2 се разпределят директно за поставяне на оборудване, останалата площ се разпределя за склада на суровините и готовата продукция. За обслужване на производствената линия са необходими двама души.

          Доставчик на оборудване - руски производител на хранително оборудване; доставя мини мандра „до ключ“, което предполага инсталиране на оборудване, въвеждане в експлоатация и обучение на персонала. Срок за доставка и монтаж - 15 календарни дни.

          Суровините за производство се закупуват от руска компания за търговия на едро, специализирана в суровините за производство на млечни продукти. Доставчикът се избира въз основа на подробен анализ на качеството и цената на предлаганите продукти.

          Периодът на зреене на сиренето според технологията на проекта е най-малко 20 календарни дни. По този начин производственият план изпреварва плана за продажби с около три седмици. Продажбите през първия месец на проекта не са планирани.

          Доставката на стоки до клиентите се извършва на личното превозно средство на инициатора на проекта.

          ОРГАНИЗАЦИОНЕН ПЛАН

            Инициаторът на проекта има висше образование и дългогодишен опит в областта на производството на храни. Той изпълнява всички организационни и управленски функции в проекта. Незначителните функции се изпълняват от сина на инициатора на проекта. Счетоводството е възложено на външни изпълнители.

            Екипът на проекта се състои от двама души, изпълняващи цялата функционалност: управление и администрация, организация на продажбите, поддръжка на производствената линия и др. Производството с такива малки обеми е рентабилно само при самостоятелна работа на инициатора на проекта и минимални разходи.

            ФИНАНСОВ ПЛАН

              Финансовият план е разработен за петгодишен период и отчита всички приходи и разходи по проекта. Приходите от оперативни дейности се считат за доходи. Инвестиционните разходи възлизат на 671 387 рубли. Собствени средства на инициатора - 400 000 рубли. Планира се покриването на недостига на пари чрез привличане на банков кредит под 18% годишно за период от 36 месеца. Погасяването на кредита се извършва чрез анюитетни плащания, кредитни ваканции - три месеца.

              Таблица 4. Инвестиционни разходи

              ИМЕ

              СУМА, търкайте.

              оборудване

              4

              Комплект оборудване

              318 387

              Нематериални активи

              1

              Стартиране на рекламна кампания

              30000

              Текущи активи

              2

              Текущи активи

              23000

              3

              Покупка на продукт

              300000

              Общо:

              671 387 ₽

              Собствени средства:

              400 000.00 ₽

              Необходими назаем средства:

              271 387 ₽

              скорост:

              18, 00%

              Продължителност, месеци:

              36

              Променливите разходи за единица продукция включват разходите за суровини, разходите за електроенергия и доставката на продукти до клиентите на предприятието (Таблица 5). Фиксираните разходи включват разходите за помещения за наем, реклама и амортизация (таблица 6). Размерът на амортизацията се изчислява по линеен метод въз основа на полезния живот на оборудването на пет години. Подробен финансов план е предоставен в App. 1.

              Таблица 5. Променливи разходи

              СТОКИ / УСЛУГИ

              РАЗХОДНИ ЕДИНИЦИ, търкайте.

              ТЪРГОВСКА СТОЙНОСТ, %

              РАЗХОДИТЕ ЕДИН, разтривайте.

              1

              Швейцарско сирене, 1 кг

              233

              80%

              419

              Общо:

              419 ₽

              Таблица 6. Фиксирани разходи

              ИМЕ

              СУМА НА МЕСЕЦ., Руб.

              1

              Помещения под наем

              12000

              2

              Комунални плащания

              2500

              3

              амортизация

              5300

              Общо:

              19 800 ₽

              ОЦЕНКА НА ЕФЕКТИВНОСТ

                Оценката на ефективността и инвестиционната привлекателност на проекта се основава на анализ на финансовия план, прости и интегрирани показатели за ефективност (Таблица 1). За отчитане на промените в стойността на парите във времето се използва методът за дисконтиране на паричните потоци. Отстъпката е 5%.

                Приходи за първа година - 3, 0 милиона рубли; чиста печалба (след данък) - 805, 5 хиляди рубли. Приходи за следващите години годишно - 3, 6 милиона рубли, чиста печалба - 1, 0 милиона рубли. Нетна настояща стойност (NPV) - 776.8 хиляди рубли. Вътрешната норма на възвръщаемост (IRR) е 10, 2%. Индекс на рентабилност (PI) - 1.16. Всички тези показатели показват ефективността на проекта. При сравнително ниските нива на възвръщаемост проектът е целесъобразен като средство за осигуряване на самостоятелна заетост на инициатора на проекта и има малка част от разходите.

                ГАРАНЦИЯ И РИСК

                  Основните рискове, свързани с изпълнението на проекта, включват на първо място производствени проблеми: лошо качество на продукта, повреда на оборудването. За неутрализиране на тези рискове трябва да се осигурява редовен мониторинг на качеството на продукта, както и мониторинг на състоянието на оборудването и редовното му рутинно поддържане.

                  Тъй като пазарният капацитет и нивото на търсене са с няколко порядъка по-големи от предлагането на предприятието, заплахите от конкурентите и съществуващите играчи могат да бъдат игнорирани.

                  ПРИЛОЖЕНИЯ

                  ПРИЛОЖЕНИЕ 1

                  Денис Мирошниченко

                  (в) www.clogicsecure.com - портал за бизнес планове и ръководства за малък бизнес

                  08.18.2019