Бизнес план за производство на църковния план

* Изчисленията използват средните данни за света

1. ОБОБЩЕНИЕ НА ПРОЕКТА

Този проект обсъжда откриването на работилница за производство на парафинови църковни свещи. Производството ще се организира в индустриалните помещения на площ от 40 квадратни метра. м. Продуктите ще се продават на едро в църковни магазини и енории в една от епархиите.

Сред основните предимства на проекта:

  • Ниска цена за производство на свещи;

  • Големи обеми на производство чрез използване на автомати;

  • Кратки срокове за изплащане на оборудване;

  • Липса на строги изисквания към помещенията за производство;

  • Лесно усвояване на работата с оборудване;

  • Липса на строги условия за съхранение на продукти;

  • Няма нужда от висококвалифициран персонал;

  • Производство без отпадъци.

Инвестициите в откриването на работилницата ще възлизат на 756 хиляди рубли. Източник на средства - собствени спестявания. Периодът на изплащане на проекта е 10 месеца.

Планираният обем на продажбите, използван при изчисленията в този бизнес план, е определен на 185 хиляди рубли. Нетната печалба на проекта е 84 хиляди рубли. Възвръщаемост на продажбите - 45.4%. Интегрираните показатели за изпълнение са дадени в табл. 1 бизнес план.

Таблица 1. Интегрирани показатели за изпълнение

Отстъпка (r-година), %

5

Отстъпка (r-месец), %

0.407

Период на изплащане (PP), месеци

10

Период на изплащане на отстъпки (DPP), месеци

11

Нетна настояща стойност (NPV), руб.

867 685

Възвръщаемост на инвестицията (ARR), %

11.91

Вътрешна норма на възвръщаемост (IRR), %

10.59

Индекс на рентабилност (PI)

1.15

2. ОПИСАНИЕ НА ПРОМИШЛЕНОСТТА И КОМПАНИЯТА

Свещта е един от основните атрибути на църквата и символ на религиозната вяра. Има търсене за него през цялата година - без свещи е невъзможно да си представим повече от една православна църква. Повечето от енориашите, които купуват свещи, се наблюдават по време на църковните празници - по това време свещите се купуват няколко пъти повече от обикновено. В църковните магазини цените на свещите варират от 2-3 рубли до няколко десетки рубли на парче. В същото време цената на производството на свещи, например от парафин, е само няколко цента. В тази връзка бизнесът с продажба на църковни свещи се счита за висок марж.

Доста е трудно да се оцени пазарният размер на църковните свещи. Това до голяма степен се дължи на неговата близост и голям брой производители в сянка, които работят полуподземно. Ключовите участници на този пазар са предприятията на Руската православна църква, които осигуряват по-голямата част от пазара със своите продукти. Останалото са малки работилници, които задоволяват нуждите на отделни църкви и епархии. Често епархията строго предписва на църквите си да купуват свещи само на определено място и затова частните компании са трудни да влязат в този бизнес.

Въпреки това, при наличието на определени връзки и способността за водене на преговори, перспективите на тази област са очевидни. В този проект обмислихме откриването на работилница за производство на парафинови църковни свещи. Производството ще бъде разположено в собствени индустриални помещения с площ от 40 квадратни метра. м.

Бизнесът започва от нулата: ще бъде регистриран IP адрес, закупено оборудване, нает персонал. Ще бъдат произведени парафинови свещи. В началния етап ще произвеждаме 8 стандартни размера на свещи на автоматична машина за барабанни свещи от домашно производство. Това оборудване ще изисква най-малко време и разходи за труд в процеса и ще позволи разширяване на обемите на производство с фиксиране на компанията на пазара. Пазарите за продажби ще бъдат църквите и енориите на една от епархиите, споразумение с които е установено на етапа на бизнес планиране.

Инвестициите в откриването на цех за производство на парафинови свещи ще възлизат на 756 хиляди рубли. Източник на средства - собствени спестявания. Периодът на изплащане на проекта е 10 месеца. В табл. 2 от този бизнес план представя елементите на началните разходи.

Таблица 2. Инвестиционни разходи по проекта

номер

ИМЕ

СУМА, търкайте.

оборудване

1

Комплект оборудване

696000

Нематериални активи

2

Дизайн, реклама, комуникации и т.н.

30000

Текущи активи

3

Текущи активи

30000

Общо:

756000

3. ОПИСАНИЕ НА СТОКИ И УСЛУГИ

Основните продукти на работилницата ще бъдат парафинови църковни свещи с осем основни размера. Като суровини ще бъде закупен парафин с марка P-2 на стойност 150 рубли. кг и памучен шнур за фитил на стойност 25 рубли. на кв. м. Продуктите ще се продават в обеми от 2 кг (размера на един пакет). Цените на свещите ще бъдат определени под пазарните. Цената на един пакет ще бъде 210 рубли. Броят на свещите в опаковка ще зависи от размера на свещта. Номенклатурата и променливите разходи са дадени в табл. 3.

Таблица 3. Номенклатура и променливи разходи

номер

ITEM

Описание на продукта

РАЗХОДИ НА ЕДИНИЦАТА (2 кг), разтривайте.

ТЪРГОВСКА СТОЙНОСТ, %

РАЗХОДИТЕ ЕДИН, разтривайте.

1

Свещи номер 20

Парафинови свещи № 20, тегло - 2 кг., Височина - 305, диаметър - 9, 2, количество в опаковка - 102

9.6

2092%

210

2

Свещи номер 30

Парафинови свещи № 30, тегло - 2 кг., Височина - 290, диаметър - 8, 2, количество в опаковка - 154

20.6

917 процента

210

3

Свещи номер 40

Парафинови свещи № 40, тегло - 2 кг., Височина - 270, диаметър - 7, 7, количество в пакет - 200

34

517%

210

4

Свещи номер 60

Парафинови свещи № 60, тегло - 2 кг., Височина - 210, диаметър - 6, 8, количество в опаковка - 300

8.5

2370%

210

5

Свещи номер 80

Парафинови свещи № 80, тегло - 2 кг., Височина - 190, диаметър - 6, 1, количество в опаковка - 396

13.6

1445%

210

6

Свещи номер 100

Парафинови свещи № 100, тегло - 2 кг., Височина - 170, диаметър - 5, 8, количество в опаковка - 507

22.2

845%

210

7

Свещи № 120

Парафинови свещи № 120, тегло - 2 кг., Височина - 160, диаметър - 5, количество в опаковка - 602

30.9

580%

210

8

Свещи номер 140

Парафинови свещи № 140, тегло - 2 кг., Височина - 160, диаметър - 4, 7, брой на опаковка - 705

42

400%

210

Произвежданите продукти не се нуждаят от строги условия за съхранение и транспортиране. Готовите продукти ще бъдат опаковани със стреч ленти и опаковани в картонени кутии по 10 пакета по 2 кг всяка. Общото тегло на една кутия ще бъде 20 кг. Тази опаковка ще сведе до минимум всички възможни щети. Производството на свещи е практически без отпадъци: ако свещта по някаква причина не работи, тя ще бъде изпратена за повторно топене.

4. ПРОДАЖБИ И МАРКЕТИНГ

Местните църковни магазини и енории на една от епархиите, споразумението за доставка с които е съставено на етапа на бизнес планиране, ще играят ролята на пазар за продажби. Клиентите ще бъдат снабдени с изгодни условия за доставка, имащи предимства в цената, сроковете и качеството. Продуктите ще се продават на малки партиди на едро.

Поради затворения пазар за външни лица, ключов фактор за установяване на продажбите трябва да играят техните собствени отношения с служителите на църквата. Предвижда се разширяване на пазара на продажби чрез лични срещи с потенциални клиенти, телефонни разговори, разпространение на визитки с контакти и др. Предвижда се и участие в специализирани православни изложби, публикуване на информация за себе си в класифицирани сайтове. Разходите за рекламни цели се вземат предвид при финансовите изчисления, дадени в допълнение 1.

5. ПЛАН ЗА ПРОИЗВОДСТВО

Производството ще се организира в наети индустриални помещения на площ от 40 квадратни метра. м. За производство ще бъде закупена домашна машина тип барабан от реномиран производител.

Този тип машини се характеризират с висока производителност и могат да произвеждат от 50 кг свещи на час. Принципът на неговото действие се основава на издърпване на фитила през баня с разтопен парафин и последващо рязане на лента за свещи. Дебелината и дължината на свещите се регулират чрез промяна на скоростта на машината. Разходите за оборудване са дадени в табл. 4. Обучението за работа с оборудване се осигурява от доставчика, цената на обучението е включена в цената на оборудването. Продавачът предоставя гаранция за машината и гаранция за период от 1 година.

Таблица 4. Списък на оборудването

номер

име

Цена, търкайте.

Брой единици.

Разходи, търкайте.

1

Машина за свещи тип барабан

660 000

1

660 000

2

Резервоар за отопление и топене на суровини

7500

3

22500

3

Везни

3500

1

3500

4

друг

10000

1

10000

Общо:

696000

Теоретично, когато работите с пълен производствен капацитет, този вид бизнес може да се изплати за възможно най-кратко време, продължителността на който се изчислява буквално в дни. Само за един час работа можете да направите 50 кг свещи № 140 с тегло 10 г - което означава, че 400 кг могат да бъдат направени в една 8-часова смяна. свещи. Предвид 5-дневния работен график на работилницата, дори и с продажбата на свещи на цена, по-ниска от пазарната от 210 рубли. за пакет от 2 кг (цената на 1 свещ № 140 ще бъде около 30 копейки), оборотите на месец ще бъдат 924 000 хиляди рубли. Тоест, теоретично, стартирането на инвестиции може да се изплати за месец.

Въпреки това, заслужава да се отбележи, че такива показатели са постижими само ако има добре функциониращи пазари за продажби. В нашия случай комплектът за обем е 5 пъти по-малък от определения - 185 хиляди рубли като планираната марка. Тоест, за да постигне този показател, цехът ще трябва да продаде църковни свещи в размер на 6, 1 хиляди рубли. средно на ден. Финансовите изчисления въз основа на този обем на продажбите са дадени в Приложение 1. При изчисляване се взема предвид коефициентът на сезонност - с 50% увеличение на планирания показател за основните православни празници (Коледа, Великден).

6. ОРГАНИЗАЦИОНЕН ПЛАН

Правната форма на бизнеса ще бъде IP. Управлението на персонала ще се осъществява от инициатора на проекта, който ще отговаря за финансовите дейности на компанията, управлението на пазара, стратегическото планиране. За работа с автоматична машина е необходим един оператор. Друг служител ще отговаря за сортирането и опаковането на стоките. Персоналът и заплатите са дадени в табл. 5 бизнес плана. В бъдеще, с увеличаване на пазара на продажбите, броят на персонала ще бъде увеличен. Счетоводството ще бъде възложено на външни изпълнители. Подготвителният период за проекта ще бъде 2 месеца.

Таблица 5. Персонал и ведомост

номер

Заглавие на длъжността

Заплата, RUB

Брой хора

СНИМКА, RUB

1

Оператор на свещни машини

22000

1

25000

2

опаковчик

17000

1

20000

Общо:

39000

Социални удръжки:

11700

Общи удръжки:

50700

7. ФИНАНСОВ ПЛАН

Стартовите инвестиции в откриването на работилницата ще възлизат на 756 хиляди рубли. Елементите на първоначалните разходи са подробно описани в табл. 2. Фиксираните разходи (вж. Таблица 6) на предприятието ще включват счетоводство, реклама, амортизация (изчислено линейно за 10-годишния живот на производствената линия). Променливите разходи включват разходи за закупуване на суровини (памучна прежда, парафин), разходи за електроенергия, транспортни разходи, опаковки. Променливите разходи са подробно описани в табл. 3. Всички ключови финансови показатели през основния период на работа са дадени в допълнение 1 към този бизнес план.

Таблица 6. Фиксирани разходи на предприятието

номер

ИМЕ

Количество в месеци, търкайте.

1

счетоводство

6000

2

реклама

5000

3

Амортизационна такса

5 500

Общо:

22 500

8. ОЦЕНКА НА ЕФЕКТИВНОСТ

Простите и интегрирани показатели за ефективност говорят за ефективността на проекта. Обемът на месечните приходи ще възлиза на 185 хиляди рубли, чиста печалба - 84 хиляди рубли. Възвръщаемост на продажбите - 45.4%. Периодът на изплащане на проекта е 10 месеца. Период на отстъпка на изплащане - 11 месеца. Привлекателността на проекта за инвестиции е посочена и от показателя нетна настояща стойност (NPV), който е положителен, показателят за вътрешна норма на възвръщаемост (IRR), който надвишава нормата на дисконтиране и индекса на рентабилност 1, 15 (> 1). Интегрираните показатели за изпълнение са показани в таблица 1 на този бизнес план.

9. РИСКИ И ГАРАНЦИИ

Проектът за производство на парафинови свещи е свързан с определени рискове, които трябва да бъдат взети предвид. Начините за борба с тях с техните последици са представени в табл. 7.

Таблица 7. Възможни рискове и начини за предотвратяване на тях или техните последици

Рисков фактор

Вероятност за възникване

Тежест на последствията

мерки

Провал в плана за продажби

малко вероятно

среда

Идентифициране на ключови клиенти на етапа на бизнес планиране, разширяване на пазарите на продажби, маркетингова промоция

Отказ на оборудването

малко вероятно

високо

Закупуване на висококачествено оборудване от утвърден производител, наличие на гаранция, възможност за консултация относно експлоатацията

Появата на нови конкуренти

малко вероятно

среда

Създаване на най-добрите условия за доставка, постоянна работа по разширяване на пазарите на продажби, намаляване на цените чрез намаляване на разходите и маржовете, разширяване на асортимента

Спешни случаи от естествено или друго естество

малко вероятно

високо

Съответствие със стандартите за индустриална безопасност, противопожарна защита

10. Приложения

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Тригодишен производствен план и основни финансови показатели

Михаил Семинин

(в) www.clogicsecure.com - портал за бизнес планове и ръководства за малък бизнес

08.18.2019